S účinností od 1. 1. 2016 vzniká plátcům daně z přidané hodnoty zákonná povinnost podávat tzv. kontrolní hlášení.
Kontrolní hlášení je speciálním daňovým tvrzením, které nenahrazuje podání řádného daňového přiznání k DPH a souhrnného hlášení. Kontrolní hlášení vychází z evidence pro daňové účely, kterou plátce vede v souladu s paragrafy Zákona o DPH.
V souvislosti s režimem přenesení daňové povinnosti – kontrolní hlášení nahrazuje původní samostatné podání výpisu z evidence pro účely DPH podle § 92a.
Program Kontrolního hlášení vybírá a zatřiďuje data do jednotlivých oddílů na základě nastavení pro jednotlivé daňové kódy. Více najdete zde.
V našem řešení je možné:
- volit různá nastavení datumů DPPD, DUZP,DUP pro jednotlivé oddíly výkazu z polí datumu dokladu, datumu účtování a datumu daňového hlášení v SAPu
- odvození evidenčního čísla dokladu je možné z pole reference nebo přiřazení
- odvození kódu plnění je na základě znaku daně nebo kombinace znaku daně a kódu materiálu
- zatřídění do konkrétního oddílu je i podle druhu dokladu
- před zpracováním souboru je možné zobrazit data v členění podle jednotlivých oddílů
- úpravy dat výkazu v SAPu před vytvořením XML souboru – toto standardní řešení nenabízí
- po uzavření dávky pro .XML soubor jsou data zafixována a neměnná
Výstupem je soubor XML, který lze přímo importovat na stránkách Daňového portálu Finanční správy ČR.